倍杰特: 募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
倍杰特集团股份有限公司
(相关资料图)
信会师报字[2023]第 ZG11087 号
关于倍杰特集团股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZG11087号
倍杰特集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的倍杰特集团股份有限公司（以下简称“倍杰
特”） 2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金
专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
倍杰特董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公
司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制募集
资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制
相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证
结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我
们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公
告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创
业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管
鉴证报告第 1 页
指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方
面如实反映倍杰特2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执
行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要
的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，倍杰特2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有
重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕
司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号—
—公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，如实反映了倍杰特2022年
度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供倍杰特为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何
其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张帆
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：闫宝瑞
中 国·上海 2023 年 4 月 20 日
鉴证报告第 2 页
倍杰特集团股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023
年修订）》的相关规定，本公司就 2022 年度募集资金存放与使用情况作如下专
项报告：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意倍杰特集团股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2021]2061 号文）核准，截至 2021 年 7 月 28 日，本
公司已发行人民币普通股 40,876,366.00 股，每股发行价格 4.57 元，共募集资金
人民币 186,804,992.62 元，扣除不含税承销费人民币 26,603,773.59 元，实际收到
货币资金人民币 160,201,219.03 元，扣除其他不含税发行费用 13,238,169.50 元，
实际募集资金净额 146,963,049.53 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 7 月 28 日出具了信会师报字[2021]第
ZG11742 号验资报告。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司本年度使用募集资金为 4,318.87 万元，累计
使用募集资金 6,956.35 万元。扣除累计已使用募集资金，公司募集资金余额为
现金管理的理财收益 38.69 万元，2022 年度公司募集资金专用账户利息以及闲置
募集资金进行现金管理的理财收益 187.09 万元）；截至 2022 年 12 月 31 日，公
司募集资金专户余额为 3,965.74 万元，与尚未使用募集资金余额差异为人民币
金 4,000 万元。
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二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《证券法》以及中国
证监会和北京证券交易所相关法律法规并结合公司的实际情况，公司制定了《募
集资金管理制度》，规定了募集资金存储和使用、募集资金用途变更、募集资金
管理和监督等相关具体内容。
根据《募集资金管理制度》，公司已将募集资金存放于经公司董事会批准开
立的募集资金专用账户中。2021 年 6 月 24 日，公司及子公司乌海市倍杰特环保
有限公司在招商银行股份有限公司北京亦庄支行分别开立账号为 1109 0877 7810
市倍杰特环保有限公司于 2021 年 8 月 17 日，与招商银行股份有限公司北京亦庄
支行、保荐机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
，监管协议明确了各方的权利和义务，监管协议的履行情况正常。
（二）募集资金存放情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 39,657,433.27 元，主要为活
期存款及银行理财。具体存放情况如下：
募集资金存储银行名称 银行账号 账户性质 期末余额（元）
招商银行股份有限公司 110908777810777 活期户 31.95
北京亦庄支行 110945670510677 活期户 39,657,401.32
合计 39,657,433.27
注 1：截至 2022 年 12 月 31 日，公司存在尚未到期闲置募集资金进行现金管理的 4,000 万元，
具体情况详见下文“三、 本年度募集资金的实际使用情况”之“（五）用闲置募集资金进
行现金管理情况”。
注 2：根据 2021 年 8 月 27 日公司召开的第二届董事会第二十一次会议及第二届监事会第八
次会议的决议，公司使用募集资金 14,696.30 万元对乌海倍杰特增资，本次增资实施后，募
集资金仍实施专户管理。具体情况详见下文“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（九）
募集资金使用的其他情况”。
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具的“信会师报字[2021]
第 ZG11784 号”《关于倍杰特集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投
项目自筹资金和已支付发行费用的专项说明的专项鉴证报告》，截至 2021 年 8
月 16 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目环保新材料项目（一期）
的实际投资金额为 23,034,499.64 元，以自筹资金预先支付发行费用共计人民币
公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预
先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金
置换截至 2021 年 8 月 16 日预先投入募投项目的自筹资金 23,034,499.64 元及已支
付的发行费用 3,027,805.14 元（不含增值税）。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无
(五) 结余募集资金使用情况
无
(六) 超募资金使用情况
无
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(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，除尚未到期闲置募集资金进行现金管理的 4,000 万
元外，其他募集资金按照《募集资金三方监管协议》要求存放于募集资金专户中。
(八) 募集资金使用的其他情况
募集 资金进行现金管理的议案》，同意乌海倍杰特使用不超过人民币 10,000 万
元（含 10,000 万元）暂时闲置的募集资金进行现金管理，向金融机构购买安全
性高、流 动性好、单项产品期限最长不超过一年的保本型理财产品、定期存款
或结构性存 款产品，且该等现金管理产品不得用于质押。上述现金管理期限为
自第二届董事会第二十二次会议审议通过之日起 12 个月内，在上述使用期限及
额度内，资金可 以循环滚动使用，期满后归还至乌海倍杰特募集资金专项账户。
预计
委托方 委托理财 委托理财金 委托理财 委托理财 收益 年化
产品名称
名称 产品类型 额 起始日期 终止日期 类型 收益
率
保本保最低 七天通知
招商银行 50,000,000.00 2021-09-28 2022-09-26 保本型 2.10%
收益型 存款
保本保最低 七天通知
招商银行 50,000,000.00 2021-09-28 2022-09-26 保本型 2.10%
收益型 存款
保本保最低 七天通知
招商银行 40,000,000.00 2022-10-26 保本型 2.10%
收益型 存款
事会第九次会议，审议通过了《关于调整募投项目投资规模的议案》，同意调整
募投项目“环保新材料项目（一期）”的投资规模，将募投项目投资规模由 9.6
亿元缩减至 3.2 亿元，其中以募集资金投资金额不变。本次调整募投项目投资总
规模事项未改变募集资金的投资方向。本次调整事项尚需提交股东大会审议。
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四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
无
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
无
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 4 月 20 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
倍杰特集团股份有限公司董事会
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：倍杰特集团股份有限公司 2022 年度
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 14,696.30 4,318.87
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 6,956.35
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 截至期末投资进 项目达到预定 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募资金 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 本年度实
项目（含部分 度（%） 可使用状态日 到预计 否发生重大变
投向 诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 现的效益
变更） (3)＝(2)/(1) 期 效益 化
承诺投资项目
合计 14,696.30 14,696.30 4,318.87 6,956.35 47.33
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体 公司不存在未达到计划进度或预计收益的情况。
项目）
项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
超募资金的金额、用途及
无
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
无
点变更情况
募集资金投资项目实施方
无
式调整情况
募集资金投资项目先期投
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见上述三、（三）。
入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充
无
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
无
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
尚未使用的募集资金用途及去向详见上述三、（七）。
及去向
募集资金使用及披露中存
尚未使用的募集资金用途及去向详见上述三、（八）。
在的问题或其他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：倍杰特集团股份有限公司 2022 年度
单位：元
截至期末实际
对应的原承 变更后项目拟投入募集资金总额 本年度实际 截至期末投资进 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目 累计投入金额
诺项目 (1) 投入金额 度（%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化
(2)
无
合计
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 无
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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